חובת דיווח

לפני 16 שנה דורגה ישראל ברשימה השחורה של ארגון ה-FATF, ואילו אתמול, בתום ביקורת מקיפה, החליט הארגון על צירופה אליו • עם זאת, הצעדים הנוספים שנדרש מישראל לנקוט, בהם החלת חובות דיווח על רו"ח ועו"ד בנוגע לחשדות כלפי לקוחותיהם, צפויים לעורר סערה

עו"ד ענת שביט, ראש מחלקת מיסים במשרד פישר בכר חן וול אוריון ושות': "כבר היום יש הרבה מהלכים שמסננים את היכולת לעשות שימוש רחב היקף בכסף מזומן בעסקאות נדל"ן"

החל מינואר: רוכשי דירות יידרשו לדווח על המקורות הכספיים • על מי יחול החוק, מה יקרה למי שלא ידווח, ומה קורה כשמשלמים במזומן לשיפוצניק? "גלובס" עושה סדר

במסגרת החוק לצמצום השימוש במזומן, בכל עסקת מקרקעין בכל סכום - בין אם מדובר בדירה, במשרד או בחנות - הרוכש יידרש לדווח על מקורות המימון של העסקה • אי-דיווח יגרור הטלת קנסות

האם חובה לציין במסמכי החברה, המדווחים לרשם החברות, כי מניותיה מוחזקות בנאמנות? ומה כוחו של מפרט בעלי המניות, כשבעל המניות שנרשם אינו בעל המניות בפועל אלא רק שלוחו או נאמן של אחר?

בוועדת החוקה הוצע לקבוע בצו את חובת ביצוע "הליך הכרת לקוח", אם הלקוח מקבל אשראי בסכום של מעל 50 אלף שקל במצטבר בפרק זמן של חצי שנה

למרות היתרונות שיש לחברות בחשיפת הממשל התאגידי שלהן, הן עדיין ממעטות לגלות אותו ברבים ■ דעה

ח"כ יעל כהן-פארן מעלה את הצעת החוק על רקע חזרתו של יעקב ליצמן לתפקיד שר הבריאות דרך כרטיס "סגן השר" ■ לדבריה, אין מחויבות כלשהי כיום על סגני שרים לדווח, ובממשלה בה התפקיד כה נפוץ, צריכה להיות חובת דיווח

רשות המסים מפרסמת את רשימת "העמדות" של הנישומים החייבות בדיווח ■ הנישומים נדרשים "להאיר בזרקור" תכנוני מס מסוגים מסוימים, ביניהם השימוש במטבעות וירטואליים

סכום הכספים החייב בדיווח בכניסה לישראל וביציאה ממנה יונמך ל-50 אלף שקל ■ שורת שינויים נוספים בחוק איסור הלבנת הון ■ האם התיקון פותח פתח לרמיסת חיסיון עו"ד-לקוח?

עם מס דירה שלישית או בלעדיו, לא תהיה הסתערות מחודשת על שוק הנדל"ן

דעת אורח: פסק דין תקדימי של רשות ני"ע עלול לגרום להשלכות שליליות בשוק ההון ■ האם עורכי דין ייאלצו להימנע מלהשתתף בניסוח דיווחים מיידים של חברות ציבוריות?

סקירת הכלכלן הראשי חושפת נתונים מטלטלים על היקף הדיווח של בעלי הדירות

זאת בטענה להטעיית מחזיקי האג"ח של החברה ■ עוד נתבעים: בעלי החברה לשעבר, ישראל רמות וצבי דוידוביץ'

מס ריבוי הדירות של כחלון חייב לעבור תיקונים, אך הוא הזדמנות למאבק בהון השחור

הקמת חברה במקלטי מס אינה מהווה עבירה, ולא מעט אנשי עסקים בעולם, וגם בישראל, בוחרים בהתאגדות ב"מדינות אוף-שור" מטעמי מיסוי ■ ואולם, בישראל קיימת חובת דיווח על אחזקה של כל חברה זרה בחו"ל